证券代码：603051 证券简称：鹿山新材 公告编号：2025-070
债券代码：113668 债券简称：鹿山转债
广州鹿山新材料股份有限公司
对于实施“鹿山转债”赎回暨摘牌的第二次领导性
公告
本公司董事会及合座董事保证本公告内容不存在职何格外纪录、误导性呈文
不祥要害遗漏，并对其内容果深入性、准确性和好意思满性承担法律包袱。
迫切内容领导：
? 赎回登记日：2025 年 10 月 17 日
? 赎回价钱： 100.6805 元/张
? 赎回款披发日：2025 年 10 月 20 日
? 临了交游日：2025 年 10 月 14 日
限度 2025 年 10 月 13 日收市后，距离 2025 年 10 月 14 日（“鹿山转债”最
后交游日）仅剩 1 个交游日，2025 年 10 月 14 日为“鹿山转债”临了一个
交游日。
? 临了转股日：2025 年 10 月 17 日
限度 2025 年 10 月 13 日收市后，距离 2025 年 10 月 17 日（“鹿山转债”最
后转股日）仅剩 4 个交游日，2025 年 10 月 17 日为“鹿山转债”临了一个
转股日。
? 本次提前赎回完成后，
“鹿山转债”将自 2025 年 10 月 20 日起在上海证券交
易所摘牌。
? 投资者所握“鹿山转债”除在法例时限内通过二级商场接续交游或按照
期应计利息 0.6805 元/张（即所有 100.6805 元/张）被强制赎回。若被强制
赎回，可能濒临较大投资蚀本。
? 公司特提醒“鹿山转债”握有东谈主审视在限期内转股或卖出。
广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称“公司”）股票自 2025 年 8 月 26
日至 2025 年 9 月 18 日，已有 15 个交游日的收盘价不低于“鹿山转债”当期转
股价钱（即 16.05 元/股）的 130%（即 20.865 元/股）。凭证《广州鹿山新材料
股份有限公司公拓荒行可调节公司债券召募阐发书》
（以下简称“《召募阐发书》”）
的相关法例，已触发“鹿山转债”的有条件赎回条目。
公司于 2025 年 9 月 18 日召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《对于
提前赎回“鹿山转债”的议案》，决定欺诈“鹿山转债”的提前赎回权，按照债
券面值加当期应计利息的价钱对赎回登记日登记在册的“鹿山转债”沿途赎回。
具体内容详见公司于 2025 年 9 月 19 日清晰的《广州鹿山新材料股份有限公司关
于提前赎回“鹿山转债”的公告》（公告编号：2025-063）。
现依据《上市公司证券刊行注册惩办目标》
《可调节公司债券惩办目标》
《上
海证券交游所股票上市法例》和《召募阐发书》的相关条目，就赎回相关事项向
合座“鹿山转债”握有东谈主公告如下：
一、有条件赎回条目
凭证《召募阐发书》的商定，“鹿山转债”的有条件赎回条目具体如下：
在本次可转债转股期内，若是下述两种情形的任性一种出当前，公司有权按
照本次可转债面值加当期应计利息的价钱赎回沿途或部分未转股的本次可转债：
（1）公司股票采集三十个交游日中至少有十五个交游日的收盘价钱不低于
当期转股价钱的 130%（含 130%）；
（2）当本次可转债未转股余额不及东谈主民币 3,000 万元时。
当期应计利息的计较公式为：IA =B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债握有东谈主握有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债往日票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇始日起至本计息年度赎回日止
的骨子日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上一个付息日起至本计息
年度赎回日止的骨子日期天数（算头不算尾）。
本次可转债的赎回期与转股期疏通，即刊行已毕之日满六个月后的第一个交
易日起至本次可转债到期日止。
若在前述三十个交游日内发生过转股价钱调整的情形，则在调整日前的交游
日按调整前的转股价钱和收盘价钱计较，调整日及之后的交游日按调整后的转股
价钱和收盘价钱计较。
二、本次可转债赎回的相关事项
（一）赎回条件的竖立情况
公司股票自 2025 年 8 月 26 日至 2025 年 9 月 18 日，已有 15 个交游日的收
盘价不低于“鹿山转债”当期转股价钱（即 16.05 元/股）的 130%（即 20.865
元/股）。凭证《召募阐发书》的相关法例，已触发“鹿山转债”的有条件赎回条
款。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2025 年 10 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限包袱公
司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“鹿山转债”的沿途
握有东谈主。
（三）赎回价钱
凭证《召募阐发书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 100.6805 元/张，
计较历程如下：
当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息，即 1.20%；
B：指本次可转债握有东谈主握有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债往日票面利率；
t：指计息天数，首个付息日后，指从上一个付息日起至本计息年度赎回日
止的骨子日期天数（算头不算尾），即从上一个付息日（2025 年 3 月 27 日）起
至本计息年度赎回日（2025 年 10 月 20 日）止的骨子日期天数（算头不算尾）
共计 207 天。
当期应计利息为:IA=B×i×t/365=100×1.20%×207/365=0.6805 元/张
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+0.6805=100.6805 元/张
（四）赎回措施
公司将在赎回期已毕前按法例清晰“鹿山转债”赎回领导性公告，见告“鹿
山转债”握有东谈主相关本次赎回的各项事项。
当公司决定履行沿途赎回时，在赎回登记日次一交游日起系数在中登上海分
公司登记在册的“鹿山转债”将沿途被冻结。
公司在本次赎回已毕后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回成果和本次
赎回对公司的影响。
（五）赎回款披发日：2025 年 10 月 20 日
公司将委派中登上海分公司通过其资金算帐系统向赎回日登记在册并在上
海证券交游所各会员单元办理了指定交游的握有东谈主派发赎回款，同期减记握有东谈主
相应的“鹿山转债”数额。已办理全面指定交游的投资者可于披发日在其指定的
证券买卖部领取赎回款，未办理指定交游的投资者赎回款暂由中登上海分公司保
管，待办理指定交游后再进行派发。
（六）交游和转股
限度 2025 年 10 月 13 日收市后，距离 2025 年 10 月 14 日（“鹿山转债”最
后交游日）仅剩 1 个交游日，2025 年 10 月 14 日为“鹿山转债”临了一个交游
日；距离 2025 年 10 月 17 日（“鹿山转债”临了转股日）仅剩 4 个交游日，2025
年 10 月 17 日为“鹿山转债”临了一个转股日。
（七）摘牌
自 2025 年 10 月 20 日起，公司公拓荒行的可转债“鹿山转债”将在上海证
券交游所摘牌。
（八）对于债券利息所得税的阐发
法例，公司可转债个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 100.6805 元（税
前），骨子派发赎回金额为东谈主民币 100.5444 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税
将调节由各兑付机构风雅代扣代缴并胜利向各兑付机构方位地的税务部门缴付。
如各付息网点未履行上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律
包袱由各付息网点自行承担。
法例，对于握有可转债的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可转债
骨子派发赎回金额为东谈主民币 100.6805 元（税前）。
公告》（财政部、税务总局公告 2021 年 34 号），自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券商场获得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立
的机构、样式获得的与该机构、样式有骨子磋商的债券利息。因此，对于握有“鹿
山转债”的及格境外机构投资者（包括 QFII、RQFII），公司按税前赎回金额派
发赎回，即每张可转债骨子派发赎回金额为东谈主民币 100.6805 元。
三、本次可转债赎回的风险领导
（一）限度 2025 年 10 月 13 日收市后，距离 2025 年 10 月 14 日（“鹿山转
债”临了交游日）仅剩 1 个交游日，2025 年 10 月 14 日为“鹿山转债”临了一
个交游日；距离 2025 年 10 月 17 日（“鹿山转债”临了转股日）仅剩 4 个交游
日，2025 年 10 月 17 日为“鹿山转债”临了一个转股日。特提醒“鹿山转债”
握有东谈主审视在限期内转股或卖出。
（二）投资者握有的“鹿山转债”存在被质押或被冻结的，提倡在住手交游
日前拔除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“鹿山转债”将沿途冻结，住手交
易和转股，将按照 100.6805 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“鹿山
转债”将在上海证券交游所摘牌（赎回刊行在外的沿途可转债时）。
（四）因当今“鹿山转债”二级商场价钱（10 月 13 日收盘价为 139.536 元
/张）与赎回价钱（100.6805 元/张）互异较大，投资者如未实时转股或卖出，
可能濒临较大投资蚀本。
特提醒“鹿山转债”握有东谈主审视在限期内转股或卖出。
四、磋商时势
磋商部门：公司董事会办公室
磋商电话：020-82107339
特此公告。
广州鹿山新材料股份有限公司董事会
